（原标题：重庆银行不良风险感叹万千，大额罚单握住）
撰稿|芋圆
着手|贝多财经
四肢西部和长江上游地区成立最早的处所性股份制交易银行，重庆银行（SH:601963、HK:01963）在2021年A股上市后，驱散了“A+H”两地上市，占据了所有这个词的区域上风和成本上风。
但贝多财经发现，重庆银行功绩的亮眼进展也自此戛然则止。尔后，重庆银行的营收流畅多年下滑。与此同期，该行的股价也并莫得显然起色。现时，重庆银行在A股、港股市集皆耐久处于“破发”“破净”气象。
在此配景下，重庆银行屡次入手清楚股价。自2021年以来的三年多时辰里，重庆银行四次入手清楚股价，险些每年皆要出一次稳价公告，最近一次发布清楚股价按次恰恰新任董事长就任前夜。
而字据市集响应，重庆银行的这次入手似乎并莫得为该行的新任掌舵东谈主董事长杨秀明削弱太大压力。另一方面，重庆银行在盈利、钞票质料、内控方面的留传问题也在困扰着新一届的董事会成员及高管。
一、金融钞票成立亟待优化
8月末，重庆银行发布2024年半年报。数据泄露，适度2024年上半年末，重庆银行钞票范畴累计716亿元，较2023年末上升2.7%。2024年上半年，该行驱散营业收入71.58亿元，同比飞腾2.62%；净利润32.1亿元，同比飞腾5.17%。
若链接督察增长态势，重庆银行就有望在年底扭转2022年以来营业收入的下滑弱势，但具体驱散仍然未知，因为该行2023年上半年通常营收、净利双增，增速也与2024年上半年附进，但到年底时，全年功绩进展照旧未能扭转被迫场面。
与之对应的是，2023年度，重庆银行的营业收入同比下滑1.89%至132.11亿元。通过财报不错看出，重庆银行营业收入的合手续下滑与利息净收入的合手续下落和非利息收入收入的不清楚关系密切。
2023年，重庆银行手续费及佣金收入大幅下落45.96%，2022年其他非利息收入下滑11.81%。而在这几年的其他非利息收入中，投资收益占比耐久进步85%，2022年，重庆银行投资收益占非利息收入97.25%，2023年，该比例降至85.45%。而2024年上半年，该行的投资收益甚而进步非利息收入。
诚然重庆银行的投资收益以国债为主，但企业债的占比通常不低。2024年半年报泄露，适度2024年上半年末，重庆银行的公司债券金额达633亿元，占债券投资总和的31.38%，较2023年末上升1.05个百分点。
不外，重庆银行对企业债的风险适度才智却有待进步。据该行2024年7月发布的《重庆银行股份有限公司对于诉官司项的进展公告》，该行认购的重庆爱普地产（集团）有限公司5亿元企业债已过期无法偿还，已纳入不良并计提减值准备。
比较投资钞票的握住上升，重庆银行的利息净收入却合手续减少。2022年，重庆银行的利息净收入下落6.8%，2023年的降幅为3.34%。而在2024年上半年，该行的利息净收入则同比下滑3.01%。
此外，重庆银行的表外钞票范畴也在握住延迟。适度2024年上半年末，重庆银行对办法产生要紧影响的表外状貌计较670亿元，较2023年末飞腾7.16%。
二、不良风险感叹万千
而重庆银行除了钞票成立的不同寻常外，利润的增长通常引东谈主详确。
一般情况下，企业的营业收入皆与利润的变化趋势一致，但重庆银行在营业收入流畅下滑的同期却有数的约略保合手净利润的合手续增长，从财报看，这与重庆银行所得税的减免和信用减值损失的合手续收缩不无关系。
2022年，重庆银行营业收入下滑7.23%，净利润却飞腾5.3%，其中，所得税减少4.92%，信用减值损失减少30.22%；2023年，该行营业收入下滑1.89%，净利润却飞腾2.2%，其中，所得税减少26.76%，信用减值损失下滑8.88%；诚然2024年上半年营业收入飞腾，但净利润增速仍然高于营收增速，其中，信用减值损失降幅7.9%，开释出较大的利润增漫空间。
从积年年报也能看出，重庆银行悉力进行钞票质料优化，优化后的驱散也较为显然，信用减值损失握住裁汰，但潜在的不良风险却远离残忍。2024年上半年，重庆银行的不良贷款率为1.25%，较2023年末下落0.09个百分点，处于较低水平，不良贷款余额52.15亿元。
2024年上半年，重庆银行的平日类贷款占比95.65%，低于行业平均96.22%，处于不良贷款角落的关爱类贷款占比3.1%，但高于行业平均2.22%；不良贷款中的次级类贷款占比0.56%，通常高于行业平均值0.4%，而次级和损失类贷款的迁移率更是分裂高达136.03%、119.11%。
在过期贷款中，重庆银行2024年上半年的重组贷款13.5亿元，占比0.32%，较2023年末上升0.02个百分点，该行的贷款减值损失18.99亿元，同比飞腾30.86%。深究发现，潜在不良风险的上升与重庆银行贷款的行业聚积度高关系密切。
2024年上半年，重庆银行贷款的70%为企业贷款，其中90.27%投放在租借和商务办事迹，水利、环境和群众设施料理业，制造业，批发和零卖业，建筑业以及房地产业，而房地产业、制造业以及批发和零卖业的不良贷款率位居前三，分裂为5.78%、3.14%、2.57。
此外，重庆银行授信类关联交游客户中，部分存在信用风险。据天眼查app，中国四联仪器状貌集团有限公司已出质其投资股权882亿元，同期有欠税及公示催告纪录，在重庆银行有授信类关联交游瞻望额度7.04亿元。
比较之下，重庆对外缔造（集团）有限公司已成为被扩充东谈主，被扩充金额计较2296.08万元，，现在，该公司的法定代表东谈主已被规定高蹂躏，在重庆银行有授信类业务关联交游瞻望额度2.7亿元；
重庆百货大楼股份有限公司有0.1%的股权被质押，另有19条对外担保纪录及3则违纪处理纪录，在重庆银行有授信类业务关联交游瞻望额度4亿元；重庆两江新区产业发展集团有限公司有冻结股权1062.075万元，在重庆银行有授信类业务关联交游瞻望额度15亿元。
此外，合手股8.49%的前十鼓动力帆科技（集团）股份有限公司股权质押比例达19.18%，另有3750万元股权被冻结，并在2020年有过歇业审查案件纪录，以及345条对担保纪录和47则违纪处理纪录，在重庆银行有授信类关联交游瞻望额度3.5亿元，已开展1.5亿元。
与此同期，合手股5.03%的前十鼓动重庆市地产集团有限公司出质投资股权1.6亿元，另有对外担保纪录36条，在重庆银行有授信类关联交游瞻望额度22.8亿元，已开展19.8亿元。
与不良风险上升变成对比的是，2024年上半年，重庆银行的钞票科罚收益亏欠780万元，降幅达2789.66%。
三、大额罚单握住
贝多财经了解到，重庆银行2023年至2024年间迎来新一轮董监高换届。此前，原董事长林军与原行长冉海陵分裂于2024年1月和2023年8月离任，新任董事长杨秀明和行长高嵩分裂于2024年4月和2023年9月就任。
不外，重庆银行内控组织结构的问题依然显然。2024年10月17日，重庆银行连发两则公告文书了两位副行长杨世银和刘建华的辞任，而这两位副行长均自2014年起当兵，于今已有10年之久。
诚然重庆银行在2023年进行了高管“大换血”，替换了部分超期当兵东谈主员，但现役高管中仍不乏宿将。其中，首席风险官黄华盛自2016年起担任该职务，副董事长黄汉兴自2007年起当兵，外部监事陈重在2016年任职于今。
字据原银保监会2019年发布的《对于银行保障机构职工履职躲藏责任的携带倡导》，银行对于在业务运营、内控料理和风险小心等方面具有要紧影响力的各级料理层成员、内设部门讲求东谈主和重心业务岗亭职工，应明确轮岗期限、轮岗神态等条目，严格实行轮岗。
其中，轮岗期限原则上不得进步7年。这意味着，黄华盛、黄汉兴均仍是是“超期当兵”。但要评释的是，“超期当兵”并不虞味着一定是违纪活动。字据章程，“确有非凡情况的，可恳求豁免，但应按章程执行接洽审批和公示身手”。
除了超期当兵景色，重庆银行董高监的兼职情况也较为常见。据2024年半年报，重庆银行有快要10位高管同期在三家以上企业任职。其中，该行副董事长黄汉兴同期任职的企业有17家傍边。
比较之下，非扩充董事吴珩同期任职企业有25家，孤苦非扩充董事刘星、冯敦孝、袁小彬、朱燕建分裂同期任职9家、5家、12家、6家企业，外部监事陈重同期任职9家企业，鼓动监事漆军同期任职5家企业。
此外，重庆银行也常常收到监管罚单。2024年6月，重庆银行因“适度2021年：贷款风险分类不准确；资金投向不对规且未按商定用途使用；对政府平台状貌风险管控不到位；贷前探听不尽责；小微企业典质评估用度由借款企业承担”被罚金200万元。
事实上，重庆银行也不乏此类百万级罚单。此前的2023年11月，重庆银行就曾因贷后料理不到位，贷款资金被挪用；发搁置换贷款不审慎被罚130万元。同庚，10月，因投资业务探听、审查、审批不尽责；资金投放不对规而被罚150万元。
而屡接大额罚单且均与贷款关系，这也评释重庆银行的内控料理存在一定问题，仍有不少需要完善之处。